تشتهر كندا باقتصادها المستقر ومستوى المعيشة المرتفع وبيئة الأعمال الجذابة. أحد الجوانب الرئيسية للنظام الاقتصادي في البلاد هو هيكلها الضريبي. في هذا المقال، دعنا نلقي نظرة على أنواع الضرائب الرئيسية في كندا، ومبالغها، وإيجابيات وسلبيات النظام الضريبي.
يتضمن النظام الضريبي الكندي عدة مستويات من الضرائب: الفيدرالية، والإقليمية، والبلدية.
يوجد في كندا نظام ضريبي تصاعدي حيث يعتمد معدل الضريبة على مستوى الدخل. المعدلات الفيدرالية في عام 2025 هي كالتالي:
الضرائب المفروضة على الأفراد في كندا بالإضافة إلى الضريبة الفيدرالية، تفرض كل مقاطعة وإقليم ضرائبها الخاصة، والتي تتراوح بين 4% إلى 21%.
تقدم كندا مستويين من ضريبة الشركات: المستوى الفيدرالي ومستوى المقاطعات. يبلغ المعدل الأساسي للضريبة على الشركات على المستوى الفيدرالي 15%، ولكن يتم تطبيق معدل مخفض قدره 9% للشركات الصغيرة على أول 500,000 دولار كندي من الأرباح. تتراوح الضريبة على مستوى المقاطعات من 0% إلى 16%، حسب المنطقة. كما يمكن للشركات التي تعمل في مجال البحث والابتكار الاستفادة من الحوافز الضريبية والإعانات الحكومية.
تفرض كندا ضريبة استهلاك تشمل:
إذا حقق أحد الأفراد أو الشركات مكاسب من بيع الأصول (مثل العقارات أو الأسهم)، يخضع 50% من هذه المكاسب لضريبة الدخل. وهذا يجعل النظام الضريبي أكثر جاذبية للمستثمرين. ومع ذلك، هناك إعفاءات ضريبية للاستثمارات طويلة الأجل، مما يقلل من العبء الضريبي الكلي.
تقدم كندا إعفاءات ضريبية على أرباح الأسهم الموزعة التي تتلقاها من الشركات الكندية. فهي تخضع للضريبة بمعدلات أقل من الدخل العادي، وذلك بفضل نظام الائتمان الضريبي. وهذا يجعل الاستثمار في الشركات الكندية أكثر ربحية.
تُفرض هذه الضريبة على مستوى البلديات وتختلف حسب المقاطعة والمدينة. ويبلغ متوسط المعدل 0.5% - 2% من القيمة المقدرة للعقار. تقدم بعض المناطق خصومات ضريبية لمالكي العقارات لأول مرة وخصومات ضريبية للمنازل الموفرة للطاقة.
لا توجد ضريبة ميراث في كندا، ومع ذلك، عندما يتم نقل الأصول إلى الورثة، يتم التعامل مع تلك الأصول على أنها مباعة وقد تُفرض ضريبة أرباح رأس المال. بالنسبة لتحويلات الشركات أو الأصول الكبيرة، يمكن التخطيط الضريبي لتقليل العبء الضريبي.
يقدم النظام الضريبي الكندي مزايا وتحديات للأفراد والشركات على حد سواء. وعلى الرغم من ارتفاع معدلات الضرائب، إلا أن النظام يوفر مزايا كبيرة للشركات الصغيرة والمستثمرين وأصحاب العقارات. وبالنسبة لرواد الأعمال، تظل كندا وجهة جذابة بسبب سياستها الضريبية الشفافة وبنيتها التحتية المتطورة وبيئة الأعمال المواتية. ومع ذلك، يجب أن تؤخذ الاختلافات الإقليمية في الضرائب في الحسبان ويجب التخطيط بعناية للاستراتيجيات الضريبية لتقليل التكاليف وتعظيم الاستفادة من الحوافز الضريبية المتاحة.
بالنسبة للمستثمرين ورجال الأعمال، تظل كندا واحدة من أكثر البلدان جاذبية بسبب اقتصادها المستقر، وانخفاض مستوى الفساد وارتفاع مستوى المعيشة. سيسمح لك اتباع نهج متوازن للتخطيط الضريبي بإدارة نفقاتك بفعالية وتحسين العبء الضريبي.
مقابلة مع الرئيس التنفيذي لبرنامج ناورو للمواطنة الاقتصادية ومواطنة الصمود في مواجهة تغير المناخ - السيد إدوارد كلارك، حول البرنامج والبلد والتفاصيل.
أسئلة وتوضيحات بشأن تأشيرة الشركات الناشئة الكندية.
لقد خطت كازاخستان خطوة مهمة في جذب رؤوس الأموال الأجنبية من خلال الموافقة على برنامج تأشيرة المستثمر على غرار الممارسات العالمية.
